Самозанятый — это обычное физическое лицо, а не предприниматель. Поэтому все его долги считаются личными, даже если деньги брались на развитие дела или образовались из-за неудачной сделки с заказчиком. В банкротстве такие долги списываются наравне с потребительскими кредитами, кроме тех, что прямо названы в законе.
В статье объясню, как отличить долги, которые попадут под списание, от тех, что останутся, как правильно составить список кредиторов и какие ошибки превращают процедуру в пустую трату денег. Это поможет пройти банкротство без сюрпризов.
Закон о налоге на профессиональный доход (№ 422-ФЗ) даёт гражданину статус самозанятого, но не делает его индивидуальным предпринимателем. Вы остаётесь физлицом, которое платит налог с дохода от подработок. А значит, к вам не применяются специальные нормы о банкротстве ИП (статьи 214–216 закона 127-ФЗ).
Гражданин отвечает по своим долгам всем имуществом — это статья 24 Гражданского кодекса. Закон не делит имущество на «личное» и «предпринимательское». Если вы купили на заёмные деньги инструменты для работы, а потом не смогли платить, кредитор всё равно взыщет долг как с обычного человека. Для банкротства это принципиально: процедура идёт по главе X закона о банкротстве граждан.
На практике это упрощает жизнь. Вам не нужно доказывать, что долг возник не от бизнеса. Достаточно включить его в список кредиторов — и он будет списан по общим правилам. Но именно здесь таится главная ошибка, о которой расскажу ниже.
У самозанятых долги обычно делятся на несколько групп. Первая — кредиты и займы, взятые как у банков, так и у частных лиц. Вторая — долги перед заказчиками, например, если вы получили предоплату, но не выполнили работу, или испортили материал. Третья — налоги и сборы, включая задолженность по налогу на профессиональный доход. Четвёртая — долги за аренду оборудования или помещения.
Все они для закона — личные долги физического лица. Кредитор не сможет сказать, что вы «предприниматель» и потому долг не спишется. Единственное исключение — случаи, перечисленные в пунктах 5–6 статьи 213.28 закона 127-ФЗ: алименты, возмещение вреда жизни и здоровью, субсидиарная ответственность и умышленный вред. Их не простит даже банкротство.
Для наглядности приведу таблицу. В ней указаны типичные долги самозанятого и судьба каждого в процедуре реализации имущества.
Допустим, самозанятый, который делал ремонты под ключ, накопил кредиты, например, на 400 тысяч рублей, и решил банкротиться. В анкете он перечисляет банки и микрозаймы, но долг перед недовольным заказчиком не указывает — считает, что это «бизнес-долг» и банкротство его не спишет.
На деле самозанятый — не ИП, поэтому никакого «бизнес-долга» у него нет. Обязательство из договора подряда — обычный личный долг гражданина. Такой долг обязательно нужно включить в список кредиторов. Если этого не сделать, он переживёт процедуру: суд спишет только те требования, которые заявлены в деле. Если же долг включить и заказчик предъявит требование, его также погасят, как и кредиты, — например, спишут 120 тысяч за неотработанный аванс.
Если же кредитора намеренно скрыть, то после завершения банкротства он вправе продолжить взыскание через приставов. Статья 213.28 Закона о банкротстве не освобождает от требований кредиторов, которых умышленно не включили в реестр.
Люди часто думают: «Если я не назову кредитора, он не узнает о банкротстве». Это опасное заблуждение. Информация о введении процедуры публикуется в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (Федресурс) и в газете «Коммерсантъ». Кредитор может сам заявить требования в суд в течение двух месяцев с даты публикации.
Если кредитор не успеет или вы его скроете, долг не спишется. После завершения банкротства он продолжит висеть, проценты будут капать, а приставы возобновят взыскание. По сути, процедура пройдёт зря для этого обязательства. Хуже того, суд может заподозрить недобросовестность и не освободить вас от остальных долгов.
Поэтому моё правило: лучше указать всех, кого помните, даже если сумма кажется копеечной. Если сомневаетесь, был ли долг, — включайте. Финансовый управляющий проверит список и при необходимости скорректирует. Скрывать долги — значит обманывать суд и рисковать всей процедурой.
Скажу прямо, подходит ли вам процедура, что будет с имуществом и во сколько это обойдётся. Без обещаний, которых не может дать ни один юрист.
Чтобы ничего не забыть, пройдите по шагам. Это займёт пару вечеров, зато спасёт от проблем.
Поскольку самозанятый — физлицо, ему доступны оба способа. Внесудебное через МФЦ — если долг от 25 000 до 1 000 000 рублей и есть одно из условий из статьи 223.2 закона 127-ФЗ: например, исполнительное производство окончено из-за отсутствия имущества. Процедура бесплатная, длится 6 месяцев, но кредиторы, которых вы не укажете, сохранят право требовать долг.
Судебное банкротство — для любых сумм, даже меньше 500 000, если видно, что платить нечем. Долг свыше 500 000 и просрочка более трёх месяцев делают подачу заявления обязанностью, но вы можете подать и раньше. Госпошлину гражданин не платит, но нужно внести на депозит суда 25 000 рублей на вознаграждение финансового управляющего плюс оплатить публикации.
В таблице сравнил ключевые отличия. Главное для самозанятого: внесудебное спишет только те долги, которые вы перечислите, поэтому если заказчиков много, судебное надёжнее.
Есть категории долгов, от которых банкротство не освобождает. Это алименты, возмещение вреда жизни и здоровью, выплаты работникам по трудовым договорам, субсидиарная ответственность. Также не списываются долги, возникшие из-за умышленных преступлений, если это установлено судом. У самозанятого такие долги редки, но о них нужно знать.
Имущество защищено статьёй 446 Гражданского процессуального кодекса. Единственное жильё (если оно не в ипотеке) не продадут. Сохраню и прожиточный минимум: по России на 2026 год он составляет 20 644 ₽ для трудоспособного населения в месяц. Этот минимум нельзя удерживать из дохода даже после процедуры.
Если у вас есть ипотечная квартира, её могут реализовать — ипотечное жильё не защищено. Но есть варианты: заключить с банком мировое соглашение или реструктурировать долг по специальным правилам для единственного жилья (статья 213.10-1). Это отдельная история, разбирать её нужно с юристом.
Распространённый страх — «банкротство запретит мне работать». Для самозанятых это не так. Закон прекращает регистрацию только индивидуальных предпринимателей (статья 216 закона 127-ФЗ). Статус самозанятого при банкротстве не аннулируется. Вы сможете продолжать принимать платежи и платить налог на профессиональный доход.
Ограничения, которые наступят после процедуры, касаются кредитов и управления компаниями. Пять лет нужно будет сообщать банкам о факте банкротства. Три года нельзя занимать должности в органах управления юридических лиц — для директоров и учредителей это критично, а для обычного самозанятого нет.
Повторное банкротство по своему заявлению станет возможным только через пять лет. Но это не значит, что за это время нельзя брать кредиты — просто банки будут смотреть на вас осторожнее. Если доход стабильный, через год-два можно восстановить кредитную историю.
Нет. Самозанятость — это не статус ИП, а спецрежим для физлиц. Поэтому любой долг, включая неосновательное обогащение или неустойку по договору, — это обычный личный долг. Он списывается в банкротстве наравне с кредитами.
Да, если сумма долга от 25 000 до 1 000 000 рублей и соблюдены условия статьи 223.2 закона 127-ФЗ. Например, у вас окончено исполнительное производство и нет имущества. Если долгов больше миллиона или приставы не заканчивали производство, придётся идти в суд.
Нет, закон этого не требует. Статус самозанятого не мешает процедуре и не прекращается после неё. Вы можете продолжать работать и платить налог на профессиональный доход.
В судебном банкротстве кредитор может сам заявить требования в течение двух месяцев с даты публикации. Если он этого не сделает или вы его скрыли, долг не спишется. Во внесудебном — кредитор, не указанный в заявлении, сохраняет право требования полностью.
Задолженность по налогу на профессиональный доход — это обычный долг физлица перед бюджетом. Она включается в реестр требований кредиторов и списывается в процедуре. Но если долг возник после подачи заявления, он считается текущим и подлежит оплате.
Пришлю расчёт по вашей ситуации в Telegram или МАХ и отвечу на вопросы лично. Без звонков колл-центра.
Каждое дело разное: одна деталь меняет ответ на противоположный. Напишите или позвоните — посмотрю вашу ситуацию и скажу, что делать дальше.
Материал носит справочный характер и не заменяет консультацию по вашей ситуации: детали дела меняют ответ.