В 2026 году отдельного закона о банкротстве ИП не появилось: предприниматель банкротится как обычный гражданин по главе X закона 127-ФЗ. Но правила вокруг процедуры изменились, и это напрямую влияет на то, сколько денег придётся отдать и что останется после списания долгов.
Расскажу, что именно изменилось в 2026 году, как теперь работают приставы и чем предприниматель рискует лично. Статья поможет тем, у кого долги больше активов, кто думает закрыть ИП и боится потерять квартиру или бизнес-имущество.
Отдельного закона о банкротстве ИП в 2026 году нет. Предприниматель по-прежнему банкротится как гражданин, по главе X закона 127-ФЗ, а его бизнес-долги и личные кредиты рассматриваются в одном деле. Изменились не принципы процедуры, а правила взыскания, и это стоит учитывать до подачи заявления.
С 9 января 2026 года действует новая редакция статьи 112 закона 229-ФЗ об исполнительском сборе. Для гражданина и индивидуального предпринимателя он составляет 12 процентов от суммы долга, но не менее 2 000 рублей. Это касается и тех, кто уже находится в процедуре: приставы начисляют сбор по текущим производствам, поэтому пассивная стратегия «подожду» стала опаснее.
По России прожиточный минимум трудоспособного населения на 2026 год — 20 644 ₽. Если вы подадите приставу или финансовому управляющему заявление о сохранении этой суммы, её не смогут списать со счёта. Именно эти два изменения — новый сбор и защита минимального дохода — чаще всего влияют на реальные деньги должника.
Долг по субсидиарной ответственности не списывается в личном банкротстве (гл. III.2 127-ФЗ).
Первый вопрос, который слышу от предпринимателей: «Я же работал как ИП, имущество моё, разве его заберут?» Статья 24 ГК отвечает просто: индивидуальный предприниматель отвечает по своим обязательствам всем имуществом. Для закона нет разницы между квартирой, купленной до бизнеса, и машиной, на которой возили товар.
Единственное, что защищено, — это перечень статьи 446 ГПК. Сюда входит единственное пригодное для проживания жильё, кроме ипотечного, обычные предметы обихода, вещи индивидуального пользования, продукты и деньги не больше прожиточного минимума. Всё, что выходит за этот список, может быть арестовано, описано и продано в ходе банкротства.
Поэтому план «открою фирму, а долги останутся на мне как на ИП» не работает. Кредиторы не делят ваши долги на личные и предпринимательские. Если вы брали кредит как физическое лицо, но потратили его на бизнес, он подлежит включению в то же дело о банкротстве. Спрятать имущество в браке, оформив его на супруга, тоже не получится: суд может включить долю супруга в конкурсную массу.
Допустим, у предпринимателя есть долги по потребительским кредитам, аренде торговой точки и перед поставщиком. Параллельно с его личным банкротством кредиторы пытаются привлечь его к субсидиарной ответственности как директора ООО, утверждая, что он выводил деньги из компании на личные нужды.
Как правило, такая ситуация возникает, когда часть личных платежей проводится с расчётного счёта ООО. Формально это выглядит как смешение активов и даёт основание для претензий. Если предприниматель может подтвердить, что платежи были возвратом займа, ранее внесённого в компанию, и доказать отсутствие умысла, субсидиарную ответственность обычно не применяют. В этом случае основную часть долгов списывают в рамках личного банкротства.
Вывод из этой типичной ситуации: перед подачей заявления о собственном банкротстве важно разделить личные и корпоративные деньги. В противном случае предпринимателю придётся доказывать в суде, что он не выводил активы и не скрывал их от кредиторов.
Для руководителей и собственников бизнеса важное исключение: долг из субсидиарной ответственности не списывается в личном банкротстве. Это прямо написано в пунктах 5 и 6 статьи 213.28 закона 127-ФЗ. Если вас привлекли к субсидиарке по долгам компании, гражданин может пройти процедуру и освободиться от кредитов, но этот долг останется.
Привлекают по статьям 61.11 и 61.12 закона 127-ФЗ. Статья 61.11 — это сделки и действия, из-за которых компания не смогла рассчитаться с кредиторами. Статья 61.12 — неподача или несвоевременная подача заявления о банкротстве самой компании. Работает презумпция: добросовестность приходится доказывать бывшему директору, а не кредитору.
Поэтому моя привычка — до личного банкротства проверить, не совершал ли человек действий, которые кредиторы назовут выводом активов. Лучше оспорить такие претензии в деле о банкротстве компании, чем потом бесконечно платить по субсидиарке после своего банкротства.
Скажу прямо, подходит ли вам процедура, что будет с имуществом и во сколько это обойдётся. Без обещаний, которых не может дать ни один юрист.
Если долг не больше 1 000 000 рублей и имущества нет, есть смысл посмотреть в сторону внесудебного банкротства. Оно проходит через МФЦ, бесплатно и длится шесть месяцев. Заявление можно подать в любом МФЦ по месту жительства или пребывания, адрес и запись нужно уточнять на сайте МФЦ по месту жительства.
Но предпринимателю с действующим бизнесом внесудебный путь почти всегда закрыт. Нужно показать, что пристав окончил исполнительное производство из-за отсутствия имущества. Если у вас есть счета, касса, товарные остатки или автомобиль, пристав найдёт актив и производство не закроет. Тогда остаётся судебная процедура.
Если всё же проходите по основаниям, в заявлении нужно перечислить всех кредиторов без исключения. Забыли кого-то — долг этому кредитору не спишут. В судебном банкротстве пропущенного кредитора можно включить позже, а в МФЦ шанс исправить ошибку практически отсутствует.
| Параметр | Судебное банкротство | Внесудебное банкротство |
|---|---|---|
| Куда подаётся | Арбитражный суд по месту регистрации | МФЦ по месту жительства |
| Долг | Любая сумма, если есть признаки неплатёжеспособности | От 25 000 до 1 000 000 рублей |
| Расходы | 25 000 ₽ управляющему, 7% с продажи имущества и публикации | Бесплатно |
| Срок | Зависит от суда и имущества | 6 месяцев |
После 9 января 2026 года приставы начисляют исполнительский сбор по новым правилам. Сейчас это 12 процентов от суммы долга, для гражданина и ИП минимум 2 000 рублей. По требованиям неимущественного характера сбор с предпринимателя — 10 000 рублей. Цифры из старых справочников больше не действуют.
Суд вправе уменьшить сбор, но только максимум на четверть от установленного размера (часть 7 статьи 112 закона 229-ФЗ). Полностью освободить могут, если докажете отсутствие вины. Для предпринимателя это сложно: если бизнес работал и были деньги, суд обычно считает, что оплатить можно было.
Отсюда практический совет: не копите долг до стадии исполнительного производства. Когда пристав возбуждает дело, сверху уже висит сбор, и сумма быстро становится больше первоначального долга. Чем раньше вы займётесь банкротством или реструктуризацией, тем меньше потеряете.
Закрытие ИП не освобождает от долгов. Это, пожалуй, самое опасное заблуждение. Когда предприниматель снимается с учёта, обязательства перед банком, поставщиком или налоговой остаются за человеком. Долги не исчезают, а переходят в разряд обычных долгов физического лица.
Вторая ошибка — переписывать имущество на жену, мать или партнёра незадолго до банкротства. Суд и финансовый управляющий видят такие сделки. Их могут оспорить по правилам банкротства, и тогда имущество вернётся в конкурсную массу, а стороны такой сделки рискуют получить статус недобросовестных должников. Отказ в списании долгов после этого реален.
Правильная стратегия — подать заявление до того, как активы арестуют приставы. Пока вы не банкрот, вы ещё можете контролировать список имущества, доходы и кредиторов. После введения процедуры эти решения принимает управляющий, и повернуть процесс сложнее.
Перед тем как нести заявление в арбитражный суд, пройдите по этому списку. Он не заменяет консультацию, но помогает системно подготовиться.
Если по какому-то пункту сомневаетесь, сначала покажите ситуацию юристу. Задача процедуры — списать законные долги, но только при чистой истории и корректно оформленных документах.
Да. Для банкротства гражданина и ИП нет верхнего предела долга. Если сумма больше 1 000 000 рублей, внесудебная процедура через МФЦ недоступна, поэтому заявление подаётся в арбитражный суд. При долге свыше 500 000 рублей и просрочке более трёх месяцев это уже обязанность, а не право.
Задолженность по налогам включается в общий реестр требований кредиторов и подчиняется тем же правилам, что и другие денежные долги. В законе нет отдельного исключения для налогов, но инспекция может доказывать, что долг возник из-за умышленных действий. Поэтому точный ответ возможен только после анализа документов.
Заложенная квартира не подпадает под защиту статьи 446 ГПК, поэтому банк вправе обратить на неё взыскание. Но закон 127-ФЗ позволяет заключить с залоговым кредитором отдельное соглашение по статье 213.10-1 и сохранить жильё. Для этого нужен стабильный доход, чтобы платить по графику, и согласие банка.
Закрытие ИП не отменяет долги. Внесудебное банкротство доступно, если сумма от 25 000 до 1 000 000 рублей и есть оконченное исполнительное производство из-за отсутствия имущества. Для бывшего ИП важно, чтобы у него действительно не было имущества и счетов, иначе приставы не закроют производство.
Повторно зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем можно через пять лет после признания банкротом. В течение пяти лет также нужно сообщать банкам о факте своего банкротства, если решите брать кредит. Статус самозанятого закон не ограничивает.
Пришлю расчёт по вашей ситуации в Telegram или МАХ и отвечу на вопросы лично. Без звонков колл-центра.
Каждое дело разное: одна деталь меняет ответ на противоположный. Напишите или позвоните — посмотрю вашу ситуацию и скажу, что делать дальше.
Материал носит справочный характер и не заменяет консультацию по вашей ситуации: детали дела меняют ответ.